本月有费用专票认证抵扣，本来分录是借管理费用100，借应交税金—进项税16，应付账款116，可是这月费用足够了，想下月在用这个费用，那么这个分录可否这样做，借应交税金—进项税16，贷应付账款16，下月再做分录时，借管理费用100，贷应付账款100，。可以吗，为什么，应该怎样

无我 追问

2018-10-06 17:16

可是本月已经这么做了，还有有补救办法吗，下月该如何做

无我 追问

2018-10-06 17:16

本月已经申报了

文老师 解答

2018-10-06 21:06

您好，其实利润不需要一定控制的一分不少的，这样就是利润少一点，影响不大。

无我 追问

2018-10-07 07:25

本月已经这么做了，已经申报了，可咋办，下月该如何做

文老师 解答

2018-10-07 08:48

您好，您的金额大吗

无我 追问

2018-10-07 13:42

二十几万，不算太大

文老师 解答

2018-10-07 16:39

您好，这就是所属一个月的费用吗

文老师 解答

2018-10-07 16:39

是所属一个月的，直接进就可以

无我 追问

2018-10-07 17:42

关键是没有直接进，而且已申报了，下月如何做

文老师 解答

2018-10-07 17:49

那您先做预付账款，然后可以分期按月摊销。借预付账款进项税额贷银行存款等，摊销的话，借管理费用贷预付账款。具体期限您可以根据受益期。