老师,我们工厂是生产四件套的,然后我们每个月都会 问
你好,是的,这个是委托加工的合同。 答
老师,你好!我公司2022年申报残保金人数625人,所得税 问
你好,这个你实际申报了多少人。 年报的数据是实际的吗 答
我们公司是一般纳税人,老板又注册了个小规模纳税 问
这个小规模公司钱用了吗?用在哪里了? 答
公司向银行贷款,其中大部分打给了个人A,然后由个人 问
你好努力解答问题,稍后回复你 答
老师,公司将贷款的钱,一部分转到了私人账户,一部分 问
按时还款就没事,如果没按时还款就涉嫌骗贷 答

老师,这个月我做在建工程税额,忘记做40%的待低扣税额,一起做在了进项税额了。那我到时候报税也是一起报进项税额吧,不用分开报60%的进项,40%的待低扣税额吧。我做凭证都没有体现。
答: 如果是可以抵扣的就不用分40%和60%
老师,这个月我做在建工程,设计费的进项税额是13608.06元,忘记要做40%的待低扣税额,一起做在了进项税额了。那我到时候报税也是一起报13608.06的进项税额吧,不用分开报60%的进项,40%的待低扣税额吧。我做凭证都没有体现。
答: 你好! 最好把账改一下, 按规定做账,正常申报就好了
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
待抵扣进项税额和待认证进项税额的区别是什么?不动产进项税额抵扣第一年抵扣60%,第13个月抵扣40%,在入账的当年40%是计入带抵扣进账税额吧?
答: 您好 ,待抵扣进项税额与待认证进项税额的区别: 待抵扣进项税额是经认证以后等待以后再抵扣的税额。待认证进项税额是取提进项税凭证以后,当月没有认证,等以后抵扣税额时再认证抵扣的税额。 “待抵扣进项税额”明细科目,核算一般纳税人已取得增值税扣税凭证并经税务机关认证,按照现行增值税制度规定准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税额。包括:一般纳税人自2016年5月1日后取得并按固定资产核算的不动产或者2016年5月1日后取得的不动产在建工程,按现行增值税制度规定准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税额;实行纳税辅导期管理的一般纳税人取得的尚未交叉稽核比对的增值税扣税凭证上注明或计算的进项税额。 “待认证进项税额”明细科目,核算一般纳税人由于未经税务机关认证而不得从当期销项税额中抵扣的进项税额。包括:一般纳税人已取得增值税扣税凭证、按照现行增值税制度规定准予从销项税额中抵扣,但尚未经税务机关认证的进项税额;一般纳税人已申请稽核但尚未取得稽核相符结果的海关缴款书进项税额。

