，老师，我一个人员9月扣992工资，充销离职缴费的五险，月底做账是贷管理费用992吗，我结转是借管理费用吗？

辜老师 解答

2018-09-30 10:24

如果你贷管理费用992，你本月结转也是管理费用，但是个人社保可以通过其他应收款核算

A-云儿 追问

2018-09-30 15:23

老师，我这个人员离职单位给缴纳了保险，我当时做凭证是这样做的，借:管理费用工资992,贷：管理费用――其它费用992,借方也结转了管理费用-992,这样结转过账后，跟系统本月利润不对，相差992.我要怎么更改凭证返结账啊，我这里服务业，用的金蝶财务软件。

辜老师 解答

2018-09-30 15:27

你这个管理费用――其它费用992,，不能用贷方显示，要用借方的负数显示

A-云儿 追问

2018-09-30 15:40

那我要调账怎么做呢？凭证

A-云儿 追问

2018-09-30 15:41

还没系统审核过账了，也不能修改了

A-云儿 追问

2018-09-30 15:41

调账分录怎么做啊

辜老师 解答

2018-09-30 15:42

借：管理费用――其它费用  -992  贷：管理费用――其它费用  -992