[Image:{414F56A8-2E4F-DFF3-EFFC-DCBB5AF14A0C}.png]老师我不懂为什么要做这笔分录，这是之前的会计做的

梅子 追问

2018-09-28 08:57

梅子 追问

2018-09-28 08:58

老师我不懂这个分录，这是之前的会计做的，为什么要做这笔分录？

邹老师 解答

2018-09-28 08:58

你好，是个人垫付了劳务派遣人员的工资

梅子 追问

2018-09-28 09:02

老师，1问：借 主营业务成本300000   贷银行存款300000。如果我想把成本做低怎么做？2问：目前我们公司一年多了还没交过企业所得税，现在我想策划着到年底交点企业所得税，这个该如果策划

邹老师 解答

2018-09-28 09:05

你好，
1把结转成本金额少做一点，就可以降低成本了
2可以把成本，费用降低，做到账面有利润，就可以缴纳企业所得税了

梅子 追问

2018-09-28 09:10

结转成本金额少做，是借  主营业务成本200000  贷银行存款200000吗？那还有100000该怎么放？

邹老师 解答

2018-09-28 09:11

你好，是的，还有10万体现在期末库存

梅子 追问

2018-09-28 09:13

如果做借  主营业务成本200000   其他应付款-粟华智100000   贷  银行存款  300000    这样可以吗？

邹老师 解答

2018-09-28 09:14

你好，其中10万是偿还了借款吗？

梅子 追问

2018-09-28 09:31

嗯

邹老师 解答

2018-09-28 09:33

你好，那是可以这样处理的