公司账面显示多付款（应付款在借方），实际账已经平（以前年度有漏入库，具体明细无法查出），每次付款都有发票，先在想把账面平掉，要怎么账务处理

流年 追问

2018-09-26 16:56

是餐饮类公司，已经销售了

马老师 解答

2018-09-26 16:59

那就理应是计入成本的，你就要调账借以前年度损益调整，但是你的账怎么平的？漏入了账上就少下着呢啊你应付借方怎么平的？

流年 追问

2018-09-26 17:10

账面上现在还没有平，但实际款项已经清，现在没有东西入账，可以供应商的对账单和公司的情况说明把账平掉吗

马老师 解答

2018-09-26 17:12

可以，调账呢，分录为借以前年度损益调整贷应付账款借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整