邹刚得老师
职称： 注册税务师+中级会计师
2018-09-26 16:25
同学你好，正在为你解答中 答
你好，请稍等一下，稍后给你具体解析 答
是的，是少计提了，或者是申报表跟系统的误差 答
你好，还是按月分摊的。 答
在的，具体的什么问题 答
1、还有一点不明白的是，合同金额：2114167.33元， 税负率：3% 如果材料供应商是一般纳税人：需提供505788.78元的成本发票.2、收入：2114167.33/(1+9%)=1939603.063、利润表：收入-成本一所有的费用=利润4、收入：1939603.06-材料成本505788.78/(1+13%)=447600.695、假如是挂靠的项目：甲方收取税金时，为什么所得税那块按1939603.06*25%来收取呢？成本发票那块不算了吗？就是这个地方有些不太明白
答： 你好， 按1939603.06*25%来收取呢？成本发票那块不算了吗？ ……合同约定，不符合税法规定了
公司是一般纳税人，进材料的一没有发票进来，现在所得税预缴做材料成本可以暂估入库吗
答： 你好，如果材料到了，发票没有到，可以做暂估入库处理的
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？
答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的
公司为一般纳税人，外账，16年9月暂估原材料成本，17年5月所得税汇算时，暂估的材料发票还没有到，同时上年暂估材料做成的产品在汇算前没卖出去(暂估材料没进入16年利润表)， 那么17年5月所得税汇算时要调增16年暂估的材料成本吗？为什么？
答： 那为什么已经这么久还未取得发票。
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