老师,您好,我们做6月份账的时候,发现业务网6月份开 问
按 权责发生制 处理: 6 月做 暂估入账 (因差旅费属 6 月实际发生 ),借 “管理 / 销售费用 - 差旅费” 贷 “其他应付款” ;7 月收票后,先红字冲回暂估,再按发票正常入账(附发票 )。 答
老师好,我们6月开票的税费13%(销售货物):100225.66 问
1. 异地预缴增值税时 由于是个人扫码支付,后续需要企业对个人进行报销,账务处理如下: 借:应交税费 - 预交增值税(异地建筑服务预缴 ) 570.07 贷:其他应付款 - [个人姓名] 570.07 2. 企业报销个人预缴款时 借:其他应付款 - [个人姓名] 570.07 贷:银行存款 570.07 3. 月末结转增值税 结转销项税额: 将销售货物和异地建筑服务产生的销项税额进行结转,账务处理为: 借:应交税费 - 应交增值税(销项税额) - 13%(销售货物 ) 100225.66 应交税费 - 应交增值税(销项税额) - 9%(异地建筑服务 ) 2478.55 贷:应交税费 - 未交增值税 102704.21 4. 正常申报时抵减预缴税款 在填写附表四和主表进行抵减后,账务处理如下: 借:应交税费 - 未交增值税 570.07 贷:应交税费 - 预交增值税(异地建筑服务预缴 ) 570.07 5. 缴纳剩余增值税税款 计算出抵减预缴税款后应缴纳的增值税金额,假设为 X 元(X = 102704.21 - 570.07 ),进行缴纳时: 借:应交税费 - 未交增值税 X 贷:银行存款 X 答
老师好,这道11题母题,根据公式,是不是有问题?我代入 问
同学你好,能把题目贴上来么? 答
你好,老师。公司购买厂房按什么交印花税?装修购买 问
你好,这个按照产权转移数据。 第二个是按照工程合同 第三个也是按照工程施工 答
甲个体工商户为增值税小规模纳税人,2025年3月将自 问
因为这个是不动产,不动产一般金额都很大,不和30万这个政策的销售额合计计算 答

原房东(个人)→麦吉公司(小规模)→A企(小规模)麦吉租的原房东房屋麦吉再把部分房屋转租给A企 房租150000元/年现在A企 要开普通发票会涉及到哪些税目 税率分别怎么计算!
答: A要开发票?这里面和A要开发票一点关系也没有,如果是A要求麦吉公司提供普通发票,那就涉及增值税、附加税费、印花税、所得税等,增值税税率是3%,附加税是增值税的12%,印花税是按租赁合同的千分之一
老师, A公司租用了房东的房子,房东给A公司开房屋租赁发票和水电发票。A现在又把一部分出租给了B。那A给B开房租租赁发票及水电发票。那A开票的分录应该怎么做?需要结转成本么?
答: 你好,是的a公司也是正常开开,水电费和房租 是需要结转成本的。
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
物业公司与A公司签订房屋协议,物业是原出租人,A是原承租人,B是A的全资子公司,现A与B是分担房租,B支付房租给A,A收到B房租的分录怎么做呢,A是一般纳税人,房租发票专票
答: 借:银行存款 贷:其他业务收入—租赁收入 贷:应交税费—应交增值税—销项税额


噜噜噜 追问
2018-09-26 10:35
噜噜噜 追问
2018-09-26 10:37
Kim 解答
2018-09-26 10:40