出口退税补充申报8月增值税，现在要开普通发票吗？

半夏微凉 追问

2018-09-26 09:22

现在是9月份，我如果要开只能开在9月，但我是补充8月的增值税申报表，也可以开的是吗？

江老师 解答

2018-09-26 09:24

正常是要求取得报关单当月开具销售发票，现在的情况 只能是补开在9月份了

半夏微凉 追问

2018-09-27 09:02

那9月开票，是补的8月，那我9月的开票数据怎么处理？

江老师 解答

2018-09-27 10:04

9月开票，就是9月收入的数据了

半夏微凉 追问

2018-09-27 10:06

那这个收入我已经补充到8月了啊，9月收入不是重复了吗？

江老师 解答

2018-09-27 10:09

9月的开票，不能补在8月份的，因此这样补，你9月的开发票数据与金税三期开票数据不一致，最后无票申报增值税 
如果是8月做的无票收入，就是月冲销无票的收入，再按发票做开票的收入处理。

半夏微凉 追问

2018-09-27 10:11

我不是未开票收入，我是出口免税收入

江老师 解答

2018-09-27 10:12

出口免税收入，也是需要申报免税收入的。

半夏微凉 追问

2018-09-27 10:14

8月开票6万，申报免税6万，九月开票44万，补充申报的是8月免税出口收入，现在金税盘上9月的销售额怎么冲销啊？

江老师 解答

2018-09-27 10:15

这个没有冲销的说法，就是按开票的收入申报处理。补充申报也是9月的收入

半夏微凉 追问

2018-09-27 11:02

老师，税务局说我这种情况 不用开票了，已开票的就作废处理

江老师 解答

2018-09-27 11:03

本月开具的发票可以作废处理