送心意

老江老师

职称,中级会计师

2018-09-20 13:37

你好,利润表中的所得税,是根据所得税费用科目发生额填列!

刘文娟 追问

2018-09-20 13:52

刘文娟 追问

2018-09-20 13:53

这表上的所得税数字是如何得出的

老江老师 解答

2018-09-20 13:54

这个不是计算出来的,是账面的金额 !

刘文娟 追问

2018-09-20 13:57

这是银行要的资料,我要根据原来会计的报表继续编,如何处理呢

老江老师 解答

2018-09-20 13:59

哦~~~早说呀,这个可以用本年利润*25%来大概估计

刘文娟 追问

2018-09-20 14:02

本年累计数吗,还是本月数

老江老师 解答

2018-09-20 14:02

可以假装每月计提,当然累计数也差不多是这个比例!

刘文娟 追问

2018-09-20 14:04

如果按你说的,本月利润总额90866那么所得税不是要填22716,为什么原来会计填的是5267

老江老师 解答

2018-09-20 14:22

这个,不一定成比例关系!(前面可能按小微计的呢)

刘文娟 追问

2018-09-20 14:23

小微计是怎么算

老江老师 解答

2018-09-20 15:10

按本年利润10%计算所得税

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