分公司邮寄发票过来，总部会开收据给分公司核销备用金的，8月分公司邮寄一份31万的发票过来，分公司说其中有2万是打给客户的，29万是核销备用金的，结果分公司又说全额31万都是核销备用金的，所以总部就开了31万收据给分公司，并且双方账务都冲销备用金31万。9月份分公司说这两万还是要打给客户，要调账，现在的问题是上月的附件是用31万还是29万收据呢？这月调账的话要不要附件来调呢？

街角守护 追问

2018-09-19 16:38

2万是集团付款，上月账务处理总部根据发票和收据做帐借费用贷其他应收款-分公司  ；分公司根据收据账务处理是借其他应付款-总部  贷其他应收款-个人借款

QQ老师 解答

2018-09-19 16:51

你好！要分公司开收据或写证明才可以冲账