酒店住房和餐饮都开普票可以吗？分录怎么做？普票和专票对企业有何影响？为什么要这样做？

王叶同学 追问

2018-09-18 12:23

我们酒店能开专票和普票对企业来说有何影响？为什么？

耿老师 解答

2018-09-18 12:24

你好！看项目，有的可以抵扣进项税

王叶同学 追问

2018-09-18 12:26

为什么要设置专和普票这样呢？

耿老师 解答

2018-09-18 12:59

你好！普票不可以抵扣进项税的

王叶同学 追问

2018-09-18 14:14

那酒店开普票，要交税还不能抵扣是不是不划算？

耿老师 解答

2018-09-18 14:20

你好！作为销售方普票专票是一样的都要交税。付款方符合规定专票合适

王叶同学 追问

2018-09-18 14:22

可我的普票削项能抵扣专票进项吗？2018-09-18 14:20

耿老师 解答

2018-09-18 14:25

你好！不可以的要专票才可以

王叶同学 追问

2018-09-18 14:26

那我开普票是亏了吗？白交税不得抵扣

耿老师 解答

2018-09-18 14:27

你好！你是酒店还是消费方？发票开什么项目？

王叶同学 追问

2018-09-18 14:29

我是酒店方，一般纳税人

耿老师 解答

2018-09-18 14:47

你好！作为你们专票普票应该是一样的缴纳增值税销项税

王叶同学 追问

2018-09-18 15:40

好的，再问一个问题。酒店买的月饼，赠送给客人和员工，分录分别怎么做？

耿老师 解答

2018-09-18 15:41

你好！赠送给客人的做销售费用  员工的棘突福利费

王叶同学 追问

2018-09-18 15:44

借销售费用  ，应交税费-应交增值税_进项 贷应付职工薪酬-福利

耿老师 解答

2018-09-18 16:05

你好！送客人的购入时直接  借：销售费用  贷：银行存款  不做税金    职工的  借：应付职工薪酬—福利费  在：银行存款

王叶同学 追问

2018-09-18 16:17

那个税呢

耿老师 解答

2018-09-18 16:19

你好！福利费会影响当月职工个税的

王叶同学 追问

2018-09-18 16:20

这部分个税的分录怎么写呢

耿老师 解答

2018-09-18 16:22

你好！不单独做，和工资一起做

王叶同学 追问

2018-09-18 16:23

那这部分个税怎么算呢？

耿老师 解答

2018-09-18 16:25

你好！并入按月的工资一起计算

王叶同学 追问

2018-09-18 16:27

是月饼的收入并入工资吗？

王叶同学 追问

2018-09-18 16:27

还是成本？

耿老师 解答

2018-09-18 16:29

你好！是发给职工的部分计入工资计算个税

王叶同学 追问

2018-09-18 16:31

是发给职工的月饼按收入还是按成本计入工资缴纳个税？

耿老师 解答

2018-09-18 16:32

你好！按月饼的采购价