是6月份新办企业工厂，6月份有预付的三个月的房租。做在预付账款中，对方，没开发票？我们一直到八月份没生产销售，一直也没有分摊。9月份有销售销我可以一次分摊三个月的房租到制造费用。

蒋飞老师 解答

2018-09-17 06:27

分摊一个月的房租到制造费用，就可以了

开心 追问

2018-09-17 08:25

我考虑到汇算时也要把开办费分到各明细中，所以我没用开办费科目。老师刚才的解答我可以不设置开办费直接在管理费用中设置明细税目房租吗？然后把6至8月份房租记管理费用房租9月生产的就记入开办费？2）房租中还有付给对方的管理费我可以一起记入房租这个明细科目？不需要在分明细？

蒋飞老师 解答

2018-09-17 09:52

你好！ 
1..可以直接记入管理费用-房租费

蒋飞老师 解答

2018-09-17 09:53

2.. 房租中还有付给对方的管理费， 
可以一起记入房租这个明细科目的

开心 追问

2018-09-17 11:03

1）对方现在票没开，我可以每月先分摊费用？还是等票有了在分摊。2）付钱我做的预付账款对方抬头，如果票没收到我每月分摊的会计分录怎么做。3）刚才我说错了6到8没生产我做管理费房租，9月有生产了我就做制造费用房租。

蒋飞老师 解答

2018-09-17 11:27

你好！ 
可以先分摊的

蒋飞老师 解答

2018-09-17 11:28

9月份记入制造费用