老师，有几笔分录的打印出来的凭证显示的科目与打印的明细账本显示的科目不一致，审计是按凭证审计的，那现在的年初数按照审计的数据还是明细的数据啊？

繁 华 追问

2018-09-16 15:27

王老师，如果打印出来的凭证是其修改之前的凭证，修改后的凭证未打印，那以什么数据为准啊？

王雁鸣老师 解答

2018-09-16 15:29

您好，就以打印出来的修改之后的凭证，以及打印出来的修改之前的凭证作为依据即可。

繁 华 追问

2018-09-16 15:34

王老师，修改后的凭证是没有的，因为俞明细账不一致，所以猜想是后来凭证做了修改，如果要修改后的依据是什么为附件啊

王雁鸣老师 解答

2018-09-16 15:36

您好，修改的依据是，打印出来的凭证，以及打印的明细账本显示的科目不一致的账页，两个的复印件即可。

繁 华 追问

2018-09-16 15:37

好的，谢谢王老师!

王雁鸣老师 解答

2018-09-16 15:39

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。

繁 华 追问

2018-09-16 15:44

老师再问下，因为审计按打印的凭证审计的，所以数据不是最正确的，我可以先按审计的数据做期初，而后在小月9月调整打印的凭证与明细张的差异 这样操作吗？

王雁鸣老师 解答

2018-09-16 15:46

您好，是的，这样操作就行了。

繁 华 追问

2018-09-16 15:48

谢谢老师，提前提前祝您中秋快乐！

王雁鸣老师 解答

2018-09-16 15:50

您好，也谢谢您的祝福，同乐同乐。

繁 华 追问

2018-09-18 09:14

王老师，那个审计是税审不是帐审，那还能用税审后的年初数据吗？

王雁鸣老师 解答

2018-09-18 09:19

您好，哦，那最好不要用税审后的数据。

繁 华 追问

2018-09-18 09:23

但是明细的数据不正确，税审的数据正确率高，那怎么办啊

王雁鸣老师 解答

2018-09-18 09:25

您好，最好还是按账上的数据来，因为毕竟账上的数据是连贯的，具体情况您自己再把握一下吧，谢谢。

繁 华 追问

2018-09-18 09:32

老师，再追问一个哈，问题是明细账上的是不连贯的，中间有2月的数据是没有的，造成年末数都是错的，

王雁鸣老师 解答

2018-09-18 09:41

您好，哦，中间2月的数据是没有的，具体是为什么没有呢？是没有做账，还是没有记账？

繁 华 追问

2018-09-18 10:06

是换了个软件没有把这部分数据加上去，凭证做的，按照之前的期末当作后来接账的期初数据了，造成脱节，而后明细账数据就不正确

王雁鸣老师 解答

2018-09-18 10:09

您好，哦，如果是这样的话，建议还是把2月的凭证记到账里，再按明细账余额作为期初数据处理。

繁 华 追问

2018-09-18 10:20

好，谢谢老师回答

王雁鸣老师 解答

2018-09-18 10:27

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。