工资表后面有笔员工费用报销，怎么做分录呢？

李某某 追问

2018-09-14 16:06

老师：您再看下？   借：管理费用  贷：银行存款？

邹刚得老师 解答

2018-09-14 16:07

你好，报销是需要在工资之外单独做分录的

李某某 追问

2018-09-14 16:10

那人事算在工资表中是错误的吧

邹刚得老师 解答

2018-09-14 16:12

你好，是的，需要填写费用报销单才是的

李某某 追问

2018-09-14 16:13

那是要把这部分个剔除吗？   然后重新附件原始凭证        那老师如果是仅是放工资表合并打款呢？怎么处理

邹刚得老师 解答

2018-09-14 16:15

你好，需要这个删除 
重新做工资表 
借；应付职工薪酬   管理费用   贷银行存款

李某某 追问

2018-09-14 16:18

老师：不可以直接把这部费用放在应发工资里面   计提时借管理费用   贷银行存款    缴纳个税呢？

邹刚得老师 解答

2018-09-14 16:19

你好，这个是费用据实报销，不涉及个人所得税的

李某某 追问

2018-09-14 16:22

老师：但是没有发票。。。。   可以直接算作对员工的补贴加到应发工资一栏吗？

邹刚得老师 解答

2018-09-14 16:22

你好，不可以，你需要做无票费用，汇算清缴按规定调整

李某某 追问

2018-09-14 16:27

老师：但是个税已经交了怎么办呢

李某某 追问

2018-09-14 16:29

您看下这样调呢？。。。。。

邹刚得老师 解答

2018-09-14 16:29

你好，个人所得税的工资是包括了报销的费用一起填写申报的？

李某某 追问

2018-09-14 16:30

是的

李某某 追问

2018-09-14 16:32

老师请问该怎么解决呢？马上要报税了

邹刚得老师 解答

2018-09-14 16:32

你好，这样就属于申报工资薪金个人所得税计税依据错误，需要做更正申报才是的