应付对方运费30万，但是在这30万里直接扣掉对方要给的返点1万，这个会计分录该怎么写好

天天向上 追问

2018-09-14 10:48

内账

QQ老师 解答

2018-09-14 10:50

你好！直接按扣除后的金额计入费用

天天向上 追问

2018-09-14 15:21

（1）别人开发票30万给我们的时候，借：主营业成本30万，贷：应付账款30万，（2）付款时，借：应付账账29万，贷：银行存款29万，是这样做吗？那应付账款的余额贷方不是还有1万？数没平

QQ老师 解答

2018-09-14 15:23

你好！返利不给开发票吗？1万转入营业外收入

天天向上 追问

2018-09-14 15:26

返利不开发票，怎么转，分录怎么写？

QQ老师 解答

2018-09-14 15:27

借：付款时，借：应付账账30万，贷：银行存款29万   营业外收入  1万

天天向上 追问

2018-09-15 09:33

应付应收账科目余额是不是都要冲平？

QQ老师 解答

2018-09-15 10:02

你好，业务最终是要冲平的。