前任会计个税记账是5月申报4月的做法然后现在我的做法是6月申报4月的做法现在期末余额跟应代缴的金额不一样，请问要怎么调账？

小贤 追问

2018-09-13 13:31

但是余额跟需要代缴的金额不一致，缴税之后账不平啊，这个不会有影响吗

老刘 解答

2018-09-13 13:42

没事的，不会有影响的。

小贤 追问

2018-09-13 14:39

图里面，按照正常的来算，我是重复多报了一次2月的个税，不是吗？

老刘 解答

2018-09-13 19:56

怎么会呢？只要计提没错，发放没错，申报依据没错，申报也不会错

小贤 追问

2018-09-14 16:31

正确的不是5月申报所属期3月的工资吗？前手是4月申报了3月的工资，这不是错了嘛？

老刘 解答

2018-09-14 17:21

七月份申报的时候应该是申报110.35税额，

小贤 追问

2018-09-14 18:02

但是110.35是6月工资实发时应该扣除的金额，是8月应该申报110.35元啊

老刘 解答

2018-09-14 21:44

我们要灵活一些。个人所得税是代扣代缴，你只要扣了，并且交上就行，就别分哪个月的了

小贤 追问

2018-09-15 12:07

账面上代扣代缴的金额不平，这个怎么处理？

老刘 解答

2018-09-15 14:21

缴纳的时候想法人为的整平。挤数吧

小贤 追问

2018-09-15 14:36

就是在下次缴纳的时候，将个税申报金额弄成跟表里的一样？

老刘 解答

2018-09-15 16:22

对。这样去处理吧！