小规模纳税人一个季度开票超过九万，是当月计提增值税和附税，还是等九月份一个季度的一起计提呢

李俊俊 追问

2018-09-10 20:35

意思每个月不用管开了多少票是吧？等季度末算总账就行？每个月只要做费用那些就行，是吧？

王雁鸣老师 解答

2018-09-10 20:36

您好，是的，对的，是的。

李俊俊 追问

2018-09-10 20:37

好的，谢谢

王雁鸣老师 解答

2018-09-10 20:43

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。

李俊俊 追问

2018-09-10 21:01

老师，我们是小规模物流公司，我们付司机钱都是直接给司机打卡，没有票，这个怎么做账了

王雁鸣老师 解答

2018-09-10 21:02

您好，建议编制工资表做账吧。

李俊俊 追问

2018-09-10 21:02

意思做成工资？

李俊俊 追问

2018-09-10 21:03

那做成工资是不是还要交个人所得税？

王雁鸣老师 解答

2018-09-10 21:05

您好，是的，是的，做成工资还要交个人所得税的。

李俊俊 追问

2018-09-10 21:06

可以让司机打收条做账吗？

王雁鸣老师 解答

2018-09-10 21:07

您好，可以做账，但不能税前扣除，还存在稽查补税，交滞纳金和罚款的风险的。

李俊俊 追问

2018-09-10 21:09

哦哦，那就只能做工资了是吧？

王雁鸣老师 解答

2018-09-10 21:10

您好，或者让司机到税务局发票也行。

李俊俊 追问

2018-09-10 21:13

老师，小规模纳税人一个季度开票额超过九万就要全额缴税，是吗？假如开票20万，那就交六千的税，是吗？

王雁鸣老师 解答

2018-09-10 21:14

您好，是的，是的，您理解正确。

李俊俊 追问

2018-09-10 21:46

好的，谢谢

王雁鸣老师 解答

2018-09-10 21:51

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。