2016年对方提供的账套没有结转本年利润，2017年没有发现，就到年末时结转本年利润，问题1，这种情况是不是2017年是否补结转2016年结转本年利润不影响2017年财务报表?问题2，2016年未结转本年利润，是否需要在2018年1月补结转?

价值观 追问

2018-09-10 11:50

老师，我2017年初始数据录入时是没有结转本年利润这个的，我不知道2017年12月末结转本年利润是否的数据有没有影响?

价值观 追问

2018-09-10 11:50

如果我回去补2016年的，那2017年的初始数据利润和利润分配有变化吗

江老师 解答

2018-09-10 11:51

可以以后期月份进行结转处理，不影响财务报表，因为资产负债表中全部数据计入了“未分配利润”项目中

价值观 追问

2018-09-10 11:52

老师，你现在意思结转本年利润补在2016年还是2017年?

价值观 追问

2018-09-10 11:53

2016年没有结转本年利润，和有结转本年利润是不是影响了2017年期初数据，我是补2017年1月份比较好还是2016年12月

江老师 解答

2018-09-10 11:54

一、最好的处理是：反结账后，在2016年12月期间补做一笔分录 
借：本年利润 
贷：未分配利润 
或借：未分配利润 
贷：本年利润 
二、当然如果你不想反结账到2016年12月进行账务处理，就是现在或2017年的账务处理进行补结转也行

价值观 追问

2018-09-10 12:17

老师，我是2017年1月开始做，如果2016年补结转本年利润，2017年的初始数据是否就不对了

江老师 解答

2018-09-10 12:55

这个数据是对的，不影响资产负债表的数据

价值观 追问

2018-09-10 13:29

老师，2016年如果结转了本年利润，那么本年利润为0，2017年初始数据应该还是错的吧，只是初始数据本年利润和未分配利润2个数据都有调整，2016和2017年末财报没有区别?

江老师 解答

2018-09-10 15:17

如果是2016年12月做了结转分录，就是2017年账套中本年利润的年初数是0 
2017年年初时未分配利润科目中有数据

价值观 追问

2018-09-10 15:36

那我2017年1月补结转2016年本年利润吧，要不2017年初始数据都是错的

江老师 解答

2018-09-10 17:14

可以这样操作处理