高新企业年底加计扣除行成的弥补亏损，要不要做会计分录？还是自动跳到下一年度里利润表累计亏损里？

燕子 追问

2018-09-08 19:47

下一年利润表会自动累加吗？

徐阿富老师 解答

2018-09-08 19:50

你好，利润表不需要累计转的，所得税汇算清缴表会自动转下来的。

燕子 追问

2018-09-08 19:55

我的意思是利润表的净利润本年累计金额(亏损负三十万)，由于本月有利润用完了。我想用我2017年的高新加计扣除的弥补亏损50万，如何用？

徐阿富老师 解答

2018-09-08 19:59

你好，当年的利润表不会把去年的加进来的，但是你算所得税时会有数据去年未弥补亏损的，可以抵扣的，你要利润表上加上亏损的目的是什么？是不是要减所得税？

燕子 追问

2018-09-08 20:02

老师:你好！所得税季报时，才显示弥补亏损是吗？因为本月所得税要交，突然想起有研发加计扣除弥补亏损，可以不用交本月所得税。

徐阿富老师 解答

2018-09-08 20:03

你好，所得税是季报的，你怎么这个月交所得税？

燕子 追问

2018-09-08 20:09

说错了，是的。是不是季报的时候，这个地方需要填上去年底的弥补亏损？请教一下老师！

徐阿富老师 解答

2018-09-08 20:12

你好，是的，就是填这里的。

燕子 追问

2018-09-08 20:13

非常感谢老师！

燕子 追问

2018-09-08 20:15

老师您回我一下，我这里方能结束评价。谢谢！

徐阿富老师 解答

2018-09-08 20:15

不客气的，祝你成功，请为我五星评价，以后有问题可以继续找我徐老师