公司5月份收到专用发票，发票都已经认证做账了，现在客户那边有部分退款，所以，发票得冲红。关键是开发票金额是总货款金额，现在有部分退款，发票冲红，需要怎么做？

公司5月份收到专用发票，发票都已经认证做账了，现在客户那边有部分退款，所以，发票得冲红。关键是开发票金额是总货款金额，现在有部分退款，发票冲红，需要怎么做？

答： 需要在开票系统填写《开具红字增值税专用发票信息表》，系统审核通过后，把电子版发给销售方，由销售方开具红字发票给你们。可以按照退款的金额差额填开红字申请和红字发票。

产生收入时，开具的专用发票金额比实际收入金额大，怎么做账。

答： 你需要开红字之后重新开，按实际开才可以

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师，请问下，就是我们向厂家买机器，金额总共是120000，其中用私人给厂家汇20000，对公给厂家汇100000，厂家给我们开专票是按12万开给我们的，那这样做账的时候跟发票对不上，这个有什么办法吗

答： 同学你好，按发票金额入账，私人打款的，是法人名义么？如果是，挂法人往来