邹老师，刚刚看了前几年所有的凭证，和明细账，都没有应收账款这个科目，就是今年7-10月份换了一任会计，就做成了应收账款的余额 ，9月份和10月份是一般纳税人国税网上都有应收账款的余额。之前听第二任会计说过，要给这个公司统统销账，因为所有的客户商都终止合作了。请问为什么会有应账款的余额是销账才产生的应收款余额吗？

沉浮 追问

2015-11-27 11:01

是不是说有应收账款余额，明细账和记账凭让都应该有应收账款的分录。

沉浮 追问

2015-11-27 11:13

既然做了应收账款的余额是不是填错了

沉浮 追问

2015-11-27 11:31

他不说，还说，不懂财务就看不懂

沉浮 追问

2015-11-27 11:33

分录，明细账都没有应收款余额，怎么就报表7-10月份有应收账款余额。
这个7-10是这个第二任会计做的。
他说要给这个公司统统销账，因为所有的客户商都终止合作了。请问为什么会有应账款的余额是销账才产生的应收款余额吗？

沉浮 追问

2015-11-27 11:48

请问未分配利润31640.96，本年累计净利润是21562.44，只要保持差额是10078.52就正确了吗？后续做账有发生以前年度损益调整 该加就加该减就关系，保持差额是10078.52就正确的吗？

沉浮 追问

2015-11-27 11:53

请问什么年初余额  是10078.52

沉浮 追问

2015-11-27 12:00

就是上年年末结转到利润分配里今年就变成年初余额。加本年净利润=期末余额

邹老师 解答

2015-11-27 10:49

是因为发生了应收账款，没有全额收到才会有余额

邹老师 解答

2015-11-27 11:00

那我就不知道你们前面的会计是怎么做的

邹老师 解答

2015-11-27 11:02

那是当然

邹老师 解答

2015-11-27 11:15

我都被你绕晕了
到底有没有做应收账款？前面的会计问题你最好问他，因为是他经手，他最清楚

邹老师 解答

2015-11-27 11:34

没有发生应收账款，何来的销账啊

邹老师 解答

2015-11-27 11:34

没有发生应收账款，何来的销账啊

邹老师 解答

2015-11-27 11:49

年初余额应该是10078.52

邹老师 解答

2015-11-27 11:56

年初+本年净利润=期末余额

邹老师 解答

2015-11-27 14:08

是的