购买现金支票用35元，会计分录怎么写？

艳杨天 追问

2018-09-05 10:31

二级科目没有，还要自己加上么？我用金蝶软件

艳杨天 追问

2018-09-05 10:36

银行基本户和一般户之间互转款，用途写什么？我们为的是增加一般户流水！

艳杨天 追问

2018-09-05 10:37

个人生产经营所得，还用计提么？缴纳时如何做分录，老师麻烦给说说吧！

邹老师 解答

2018-09-05 10:44

你好，二级科目是自己根据需要增加的 
可以就是写内部往来   
需要计提 
借；税金及附加   贷；应交税费——个人所得税 
缴纳 借；应交税费——个人所得税   贷；银行存款

艳杨天 追问

2018-09-05 10:46

好的，个体工商户的生产经营所得，用汇算清缴么？

邹老师 解答

2018-09-05 10:55

你好，查账征收是需要做年度汇算清缴申报的

艳杨天 追问

2018-09-05 10:55

营业税金及附加，还软件提醒还要加二级，是不是写成营业税金及附加_个人所得税

邹老师 解答

2018-09-05 10:59

你好，你可以根据税种增加二级明细

艳杨天 追问

2018-09-05 11:06

是这样么

邹老师 解答

2018-09-05 11:07

你好，是的，是这样处理

艳杨天 追问

2018-09-05 11:12

这个现金流这样写对么？

邹老师 解答

2018-09-05 11:14

你好，是这样选择现金流的

艳杨天 追问

2018-09-05 11:16

之前月份工资没计提，有4个月，本月开始计提，有影响么？

邹老师 解答

2018-09-05 11:20

你好，可以在现在发现的时候补计提

艳杨天 追问

2018-09-05 11:21

如何补计提呢？

邹老师 解答

2018-09-05 11:24

你好  借；管理费用等科目  贷应付职工薪酬

艳杨天 追问

2018-09-05 11:25

我之前是这样弄得，

艳杨天 追问

2018-09-05 11:26

现在这样弄了，这样不改可以不？

邹老师 解答

2018-09-05 11:27

你好，计提，发放是这样处理

艳杨天 追问

2018-09-05 11:31

之前我一直都是借管理费用- 职工薪酬，贷现金，没走应付职工薪酬这个科目可以么？另外个体工商户生产经营所得汇算清缴么？网上这样写的！

邹老师 解答

2018-09-05 11:32

你好，个人建议工资还是先计提，然后支付 
税率表格错误的 
正确的应当是 
级数 全年应纳税所得额 税率(%) 速算扣除数 
 含税级距 不含税级距   
1 不超过15000元的 不超过14250元的 5 0 
2 超过15000元至30000元的部分 超过14250元至27750元的部分 10 750 
3 超过30000元至60000元的部分 超过27750元至51750元的部分 20 3750 
4 超过60000元至100000元的部分 超过51750元至79750元的部分 30 9750 
5 超过100000元的部分 超过79750元的部分 35 14750

艳杨天 追问

2018-09-05 11:39

那之前没计提怎么办呢，然后汇算清缴么

邹老师 解答

2018-09-05 11:44

你好，补计提，然后在3.31日之前做汇算清缴申报就是了

艳杨天 追问

2018-09-05 11:50

4月刚建账，个体户又不交企业所得税，还汇算清缴啊，不明白

邹老师 解答

2018-09-05 11:54

你好，需要交纳生产经营个人所得税，这个是需要比照企业所得税那样在3月份之前做年度申报的