认证了发票未抵扣如何转出（因某种原因）

风帆 追问

2018-09-05 09:45

老师，那个分录 申报是怎样的

邹老师 解答

2018-09-05 09:54

你好 
借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 
借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 
借；应交税费-未交增值税  贷；银行存款 
在附表二做进项税额转出申报处理

风帆 追问

2018-09-05 10:06

老师，这个是二手车买卖开的票，实物是车，那也就是借固定资产～汽车可以吗

邹老师 解答

2018-09-05 10:12

你好，那借方把原材料改成固定资产科目就是了