就是工资是当月发上月的，社保和公积金是当月交当月的，那做账时是当月做上月工资、社保和公积金计提和上月工资发放，但是缴纳社保和公积金就是当月的，这种情况该怎么处理呢？

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-09-04 10:06

社保和公积金用计提吗

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-09-04 10:07

工资当月发上月的，可以在发放的当月计提吗？

江老师 解答

2018-09-04 10:26

社保与公积金不用计提，直接当月交当月计入费用，工资当月发放上月的，上月需要计提处理

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-09-04 10:35

那要是社保和公积金也都做了计提，就是跟计提工资时一起做的，每月月末账面显示公积金和社保借方有余额，因为是计提和缴纳错一个月，那这样现在该怎么处理？

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-09-04 11:33

？？？？？？？？？

江老师 解答

2018-09-04 12:03

如果是8月的社保，在8月缴纳，就不用计提，直接缴纳后计入社保费用，对于工资，上月计提，本月发放处理。 
对于8月公积金，在8月缴纳，就不用计提，直接缴纳后计入公积金的费用处理