一般来说进公帐的钱都要开发票，咱们目前公帐进的钱20万不到，开出去的票有三十万多了，这个是不是后半年不开票都没事？

Fighting 追问

2018-08-29 15:38

但是咱们公司是培训机构，给小孩子培训乐器的，家长都要开公司抬头，现在这个30万的发票从1月开始到现在都是开的公司抬头

江老师 解答

2018-08-29 15:39

这个不存在问题，开具发票正常开具就行了

Fighting 追问

2018-08-29 16:08

我们这种情况，这个开公司名称没关系吧？

江老师 解答

2018-08-29 16:10

这种情况下，可以开公司的名称，没有问题，肯定是对方拿去报销处理

Fighting 追问

2018-08-29 16:17

可是咱们公司是我小孩子培训的呀…家长开了公司的发票抬头，可以这样子的嘛？

江老师 解答

2018-08-29 16:22

没有听明白你的问题，咱们公司是教育机构还是说什么情况

Fighting 追问

2018-08-29 16:27

专门给小朋友培训乐器啊，画画啊那种的，开在商场里面的，培训机构吗？

江老师 解答

2018-08-29 16:28

这个属于培训机构，这个没有问题

Fighting 追问

2018-08-29 18:29

那现在开票开了30万，因为是开的公司抬头，会计都把这个钱做到了应收账款,银行存款科目是0，但是实际银行是每月都有进账的，现在我接手这个账，想把应收账款跟银行存款对冲掉，开票开了30万，银行存款只有19万入账

江老师 解答

2018-08-29 18:29

那就是还有11万元属于应收账款挂账处理

Fighting 追问

2018-08-29 18:30

主要这个开票的有一部分现金，一部分是刷卡的，所以开票的金额才会高。现在这个开公司抬头的发票是可以跟银行个人刷的钱对冲的嘛

江老师 解答

2018-08-29 18:31

如果是收不到的应收账款，计入坏账准备处理。

Fighting 追问

2018-08-29 18:34

就比如，7月份收了3000现金，开了3000的发票，刷了1000的卡入到公帐了但是没开发票。会计做账的时候做了借应收账款3000，贷主营业务收入，应交增值税。但是这个3000也没有存对公的银行 。账面上没有银行存款科目。从18年1月到现在银行存款都是0

江老师 解答

2018-08-29 18:35

那个需要收款到公司账上，冲减应收账款的。不能钱挪用了