钱进来借：银行存款 4千万贷：其他应付款------A公司 4千万（对方写的投资款，又不是股东）老板说这个钱不可能打回去了，我要怎么做账合法合理钱出去借： 其他应收款-----B公司 1千万（用途写的往来）贷：银行存款 1千万 借：其他应收款-----C个人 （用途写的借款）贷：银行存款 3千万老师，上面的A，B，是不同的公司，C是个人，老板只是走了一下账，用途也是瞎写的，挂的其他应付也付不了，挂的其他应收也收不回来了，应该如何核销？有什么税务风险？

紫藤老师 解答

2018-08-29 15:00

但是，营业外收入和支出会影响所得税。几千万数额很大，所以要和领导沟通，确定原因

peili 追问

2018-08-29 15:09

老师，注销公司的时侯是往来科目必须清掉才能注销吧？长期挂账会影响注销公司吧？我营业外收，支都是4千万，这样对所得税的影响不是0吗？

紫藤老师 解答

2018-08-29 15:20

如果你的是a. b不同公司记账就冲不掉。如果是一家公司记账就是0。对，先清理应收应付才注销。聪明伶俐

peili 追问

2018-08-29 15:32

老师，我是想把其他应付4千万转入营业外收入，把其他应收4千万转入营业外支出，这样收支相抵是0，对所得税的影响是0，这样做合理吗？

紫藤老师 解答

2018-08-29 15:43

可以的。为了保证自己不担责任，建议你和领导沟通，写调整说明，为什么这样调整，然后公司盖章.税务问起来有交代，不然自己担责任不好，保护自己。

紫藤老师 解答

2018-08-29 15:43

不然n年后查账，都忘了。也交代不清楚