公司老板的亲戚在我们公司交纳五险一金，核算工资表的时候也有她的工资、但是发放工资的时候并不给她发工资，请问下怎么做账、还有申报个税的时候需要申报她的信息嘛？她工资也没达到起征点

小懒姐_🙈 追问

2018-08-28 14:41

好的 那发放工资的时候并没有发她的工资，社保也扣她了、我应该怎么做账？

王晶老师 解答

2018-08-28 14:45

他的公司用现金发放把，做一笔假的

小懒姐_🙈 追问

2018-08-28 14:46

是根本就不给她发工资，请问会计分录怎么做 谢谢

王晶老师 解答

2018-08-28 14:50

那你就把他的工资挂帐把，计入其他应付款

小懒姐_🙈 追问

2018-08-28 14:57

那要一直挂帐嘛？还有个问题想请教下 五险一金当月扣除并交纳当月的还需要计入吗？

王晶老师 解答

2018-08-28 14:59

就是啊 ，你要不发就只能挂着了，需要计入的

小懒姐_🙈 追问

2018-08-28 15:00

好吧 五险一金计提也是计提当月的嘛？当月计提然后再做个当月支付的分录嘛

王晶老师 解答

2018-08-28 15:01

是的，当月计提，当月缴纳

小懒姐_🙈 追问

2018-08-28 15:02

好的 谢谢老师

王晶老师 解答

2018-08-28 15:02

不用客气的，共同学习嘛

小懒姐_🙈 追问

2018-08-28 15:18

老师 我还想请问下计提五险一金是指计提企业交纳的那部分吗？

王晶老师 解答

2018-08-28 15:19

是的呢，缴纳的那部分

小懒姐_🙈 追问

2018-08-28 15:21

好的 谢谢

王晶老师 解答

2018-08-28 15:22

呃呃，不用客气的，共同学习