公司是小规格纳税人，季报，每收到一笔收入我计，借银行存款¥¥¥货主营业务收入¥¥¥应交税费—未交增值税¥¥¥等季度时交了税我写成借：应交税费-未交增值税¥¥¥货银行存款¥¥¥对吗？

七夜6777 追问

2018-08-27 23:26

因为我们财务软件在应交增值税下又设了三级科目，全部是一般纳税人用的，维一在二级科目下有个未交增值税，我觉的还能用就用上了，这样合理吗

何老师 解答

2018-08-27 23:28

小规模纳税人不设置未交增值税科目

何老师 解答

2018-08-27 23:28

直接使用应交增值税科目

七夜6777 追问

2018-08-27 23:33

我上个月全写在未交增值税了，这个月自己在做一笔全部把上月转入应交增值税科目可以吗？

何老师 解答

2018-08-27 23:35

可以这样进行调整的

七夜6777 追问

2018-08-27 23:43

我公司与一家影视公司注册了另一家公司我公司出资51万，对方出资49万，我当时做的是借：长投¥¥¥贷：银存¥¥¥现在公司我公司退股我们占30万对方占70，对方公司以影视公司公户转入我公司21万我做借：银存¥¥¥贷：长投¥¥¥还是用负数法冲销？还是二种方法都不对？

七夜6777 追问

2018-08-27 23:44

工商资料也变更了

何老师 解答

2018-08-27 23:48

第一种方法是对的，不要用红数