送心意

辜老师

职称注册会计师,中级会计师

2018-08-27 16:29

自产的空调捐赠要视同销售处理,如果对方不要发票,可以不用开票,不用确认收入的,借:营业外支出   241.6 贷:库存商品   200  应交税费—应交增值税—销项税  41.6 
不开票,申报上做未开票收入申报纳税

厚德载物 追问

2018-08-27 16:39

老师:1、申报时写未开票收入260,税金41.6,那本月要确认收入的 
          2、假如开票了,是按260+41.6开票,那也要确认收入,不然本月跟开票信息里的收入对不上是不是?

辜老师 解答

2018-08-27 17:35

是的,要在账面确认收入,过渡一下

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自产的空调捐赠要视同销售处理,如果对方不要发票,可以不用开票,不用确认收入的,借:营业外支出 241.6 贷:库存商品 200 应交税费—应交增值税—销项税 41.6 不开票,申报上做未开票收入申报纳税
2018-08-27 16:29:41
借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费 结转成本 借:本年利润 贷:主营业务成本
2023-07-01 15:44:07
您好,人工部分,若是员工,借主营业务成本,贷应付职工薪酬
2023-01-14 10:06:23
结转成本是你确认收入后结转的,你按照开票来确认收入?
2019-12-24 12:27:26
按照装修的进度,或者项目结束一次性计入收入。借银行贷预收,借预收贷主营业收入销项税
2019-10-22 11:51:13
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