老板借有公司分部门款，总部帮老板收回其他人借款怎么做分录

Anne 追问

2018-08-25 14:29

我们是每个机构一套账，总部一套账，老板借有各机构款，另外，别人借有老板款，总部收回，分录怎么做

方老师 解答

2018-08-25 16:16

你好，分录通过往来处理。 
老板借机构款时 借其他应收款-老板 贷现金或银行存款 
总部收回传递给机构时 借其他应收款-总部 贷其他应收款-老板 
其他的借老板款也是同理，最终机构与总部之间进行核销往来。