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老江老师

职称： ,中级会计师

2018-08-24 12:42

你好 
发工资时扣员工的社保 
借 应付职工薪酬  
  贷 其他应收款-社保 
      ........ 
公司交社保时 
借 其他应收款-社保 
  贷 银行存款

开心的鱼 追问

2018-08-24 12:52

老师，这是正常分录，如果我6000的工资，自己交了1000的社保，公司可不可以做账发工资6000，缴社保1000，让员工少缴个税，还是要个人交社保的提供交费单子吗？

老江老师 解答

2018-08-24 18:26

这个缴费基数是有限额的，一看就看出来了

开心的鱼 追问

2018-08-24 18:32

是这样的情况，公司在新疆，很多员工是山东的，在山东那边自己交的，新疆这边发6000，他们自己交社保

老江老师 解答

2018-08-25 06:30

这样啊~~如果工资里直接减1000，交个税，可能还不行，这个不能税前扣除

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相关问题讨论
你好，据实做就可以了。
2021-03-16 11:12:20
属于代收代付处理，就是不属于公司的员工，这个费用也是不属于公司，就是缴多少社保后，挂其他应收款，再将此款收回处理
2017-10-31 14:52:59
缴纳社保，如果当时没有计提直接做，借：管理费用-公司部分 其他应收款-个人部分 贷：银行存款 ，计提工资，借：管理费用等-工资 贷：应付职工薪酬-工资 发放工资，借：应付职工薪酬 贷：其他应收款 -个人部分社保 应交税费-个税 现金或银行存款 ，缴个税，借：应交税费-个税 贷：银行存款
2016-09-28 13:46:21
你好 发工资时扣员工的社保 借 应付职工薪酬 贷 其他应收款-社保 ........ 公司交社保时 借 其他应收款-社保 贷 银行存款
2018-08-24 12:42:47
缴纳是代缴 发工资是代扣
2025-03-03 07:55:52
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