社保代缴被退回，分录应该怎么做？

邹老师 解答

2018-08-22 19:47

你好，既然是退回，是什么情况没有退回到公司账户？

🐵🙈🙉🙊 追问

2018-08-22 19:58

找的代理公司，退回的钱在平台上

邹老师 解答

2018-08-22 19:58

你好 借；其他应收款   贷；其他应付款

🐵🙈🙉🙊 追问

2018-08-22 20:11

老师，支付的时候呢，应该怎么做

邹老师 解答

2018-08-22 20:12

你好  借；其他应付款        贷；其他应收款

🐵🙈🙉🙊 追问

2018-08-22 20:14

但是上月是正常计提的，公司承担部分和个人承担部分要怎么处理

邹老师 解答

2018-08-22 20:15

你好  计提 
借；管理费用   其他应收款    贷；应付职工薪酬

🐵🙈🙉🙊 追问

2018-08-22 20:20

5月已经计提了，这是6月退回的 
退回的分录和7月支付的分录分别怎么处理啊

邹老师 解答

2018-08-22 20:24

你好 
退回   借；其他应收款 贷；其他应付款 
支付  借；其他应付款   贷；其他应收款

🐵🙈🙉🙊 追问

2018-08-22 20:27

老师支付时不用按照正常的来处理吗？

邹老师 解答

2018-08-22 20:29

你好，6月份支付是  借；应付职工薪酬  贷；银行存款 
后面因为退回，支付都是在平台，没有通过单位银行存款账户，所以通过其他应收，其他应付款科目核算的

🐵🙈🙉🙊 追问

2018-08-22 20:30

每个月都不会从公司账户支付，都是我们转钱进平台账户，每月按照正常缴纳进行账务处理的

🐵🙈🙉🙊 追问

2018-08-22 20:31

老师，如果按照正常支付应该怎么处理

邹老师 解答

2018-08-22 20:31

你好 
转给平台 借；其他应收款   贷；银行存款 
缴纳社保 借；应付职工薪酬   贷；其他应收款

🐵🙈🙉🙊 追问

2018-08-22 20:45

好的，谢谢您

邹老师 解答

2018-08-22 20:46

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢