会计公司做的报表上其他应付款余额100多万，现在想自己把账做真实，应该怎样调平?

兜兜妈妈 追问

2018-08-22 15:13

实际上是0，会计公司之前做的支付业务都是用的其他应付款老板，没有记银行存款

邹老师 解答

2018-08-22 15:14

你好  借；其他应付款    贷；银行存款 
那就做这个调整分录的

兜兜妈妈 追问

2018-08-22 15:16

但实际上银行存款也没那多余额呀?直接这样调可以吗？

邹老师 解答

2018-08-22 15:17

你好，那你之前是这样描述的啊（支付业务都是用的其他应付款老板，没有记银行存款） 
我是根据这个描述判断应当计入银行存款贷方，而你错误的计入其他应付款，才做上面的调整分录的

兜兜妈妈 追问

2018-08-22 15:22

是会计公司做的账，之前的支出都没有记的其他应付款，如果按你说的，具体调整分录要怎样做，需要冲红吗？

邹老师 解答

2018-08-22 15:23

你好，不需要红冲，只需要做这个调整分录 
按银行实际付款金额 借；其他应付款    贷；银行存款