门店在商场的费用，都是下个月初拿对账单才知道这个月产生了哪些费用，那然后将代收的货款减去费用，剩余的返还给我们，那那些费用要怎么处理。算是第几个月份的费用呢

2333333 追问

2018-08-21 17:37

那我们6月份就交了8月份的租金了吗，那这笔8月份的租金是先挂预付吗

邹老师 解答

2018-08-21 17:37

你好，是的，到8月份才做费用处理的

2333333 追问

2018-08-22 14:07

老师，商场帮我们代收的6月份货款，要8月份才返还给我们，那我做账是借 预收账款   贷 方应该是什么？

2333333 追问

2018-08-22 14:10

应收账款还是其他应收款呢，或者其他应付款 （负数），因为我们也有欠商场的租金，是放进其他应付款核算的

邹老师 解答

2018-08-22 14:13

你好，借方是其他应收款，贷方是主营业务收入，应交税费

2333333 追问

2018-08-22 14:15

不是要送货才算收入的吗，我都是在送货才做主营业务收入的哦

邹老师 解答

2018-08-22 14:16

你好，代收了货款说明已经实现了销售啊

2333333 追问

2018-08-22 14:17

但是要发出商品时才确认收入的吧

邹老师 解答

2018-08-22 14:18

你好，是收到商场的销货清单才做收入处理的

2333333 追问

2018-08-22 14:21

商场收的也是预收款呀

邹老师 解答

2018-08-22 14:22

你好，没有销售货物先收到款项？

2333333 追问

2018-08-22 14:25

那客户直接在我们店面刷卡的定金都是放预收的哦，那到商场刷的定金就需要确认收入了吗？

邹老师 解答

2018-08-22 14:27

你好，定金都是其他应付款 
订金才是计入预收账款的

2333333 追问

2018-08-22 14:32

那商场代收的订金是放预收账款吗

邹老师 解答

2018-08-22 14:34

你好，对于你单位来说是计入预收账款，而对于商场来说应当计入其他应付款

2333333 追问

2018-08-22 14:39

那还有7月份收到6月份的对账单，里面却扣除了8月份的租金了，那他们代收的订金减去费用和租金才是要返给我们的钱，那8月份的这个租金我是挂预付吗，但是实际钱都没交呢，因为不够扣

邹老师 解答

2018-08-22 14:40

你好，有7月份收到6月份的对账单，里面却扣除了8月份的租金，7月份是做预付账款核算的

2333333 追问

2018-08-22 14:41

借 预付账款  那贷方是  其他应付款吗

邹老师 解答

2018-08-22 14:43

你好，贷方是  其他应收款

2333333 追问

2018-08-22 14:57

老师，刚才的第一个问题，商场帮代收的订金是借方是其他应收款，贷方是主营业务收入，应交税费

邹老师 解答

2018-08-22 15:01

你好，订金应当不作为收入核算的 
公司 应当这样核算 借；其他应收款   贷；预收账款

2333333 追问

2018-08-22 15:04

那预收账款在贷方没问题吗

邹老师 解答

2018-08-22 15:05

你好，没有问题的，本来就是收到的订金就应当计入预收账款贷方核算的