今年4月份前的账都是简单做的，进销专票都是通过库存现金直接收付的，不反应应收应付明细，也不核对银行存款，4月份发生的业务直接挂应收应付，没有通过库存现金收付，仍未核对银行存款，5月份用库存现金调平银行存款。我现在发现5月份一笔错误分录，误将BC两家单位的应付款一起挂在A单位，实际A单位的款以结清。其他很多单位挂应收应付的都以结清了款项，我是不是先冲销调平银行存款的分录，冲销错误凭证，根据银行对账单将挂着的应收应付结平，找不到历史明细的通过库存现金调节？

心悦ˆ凝

于2018-08-20 13:17 发布   1013次浏览

标签：