2018年想调整2017年的费用，在汇算清缴后可以用以前年度损益调整吗，还是只有在5月31日之前可以用以前年度损益调整？汇算清缴后是直接调到费用？

春之晨意 追问

2018-08-20 11:01

要是在汇算清缴之前调整上年费用也是通过以前年度损益调整是吧

张艳老师 解答

2018-08-20 11:02

是的，只要涉及以前年度的损益科目的调整，都是要是有以前年度损益调整科目的。

春之晨意 追问

2018-08-20 11:39

还有，之前关联方公司2016年通过个人卡代付的供应商材料款，现在怎么做账，关联公司不要这些钱了，他们也没有挂账，关联份在2017年底做了管理费用，纳税调增了，请问我公司这些往来款怎么处理？

张艳老师 解答

2018-08-20 11:42

借：其他应付款  贷：营业外收入

春之晨意 追问

2018-08-20 11:50

请问2017年关联方公司领用的车间机物料消耗，没有入账，怎么这么做账？

春之晨意 追问

2018-08-20 11:51

从关联方领用的

张艳老师 解答

2018-08-20 12:59

借  原材料   贷  其他应付款-关联公司

春之晨意 追问

2018-08-20 13:02

这个物料已经在2017年消耗了，算是制造费用消耗的，我现在怎么入账？

张艳老师 解答

2018-08-20 13:19

借  以前年度损益调整 
       贷  其他应付款 
借  利润分配-未分配利润 
       贷  以前年度损益调整