支付税控服务 费280元，借管理费用贷银行存款，借应交税费-减免税款贷管理费用后，导致每一期资产负债表上的利润分配期末数都大于利润表净利润与利润分配未分配利润期初数，要怎么冲平？要等到实际抵扣的时候吗？

过往云烟 追问

2018-08-17 08:36

我从报表上看资产负债表和利润表差额280元，需不需要调整哪里

江老师 解答

2018-08-17 08:37

这个不会差280元，肯定是报表做的有问题。要不就是资产负债表做错，要不就是利润表做错了 
我估计是你管理费用多做了280元 
这样导致的

过往云烟 追问

2018-08-17 08:39

我之前是贷管理费用280，现在怎么调整一下呀

过往云烟 追问

2018-08-17 08:41

系统可能默认只结转借方进损益，有可能贷方管理费用就漏掉了

过往云烟 追问

2018-08-17 08:45

管理费用没有多做，一借一贷也抵销了

江老师 解答

2018-08-17 08:54

就是你将减免税的按我的分录进行处理，就对了。管理费用结转你肯定是多结转了280元。你去看

过往云烟 追问

2018-08-17 09:04

没有呢，你看一下我做的凭证，已经抵销了

江老师 解答

2018-08-17 09:06

13号全额抵扣时还是将分录做在借方-280元。你的利润表我看一下 
应该是利润表出了问题

过往云烟 追问

2018-08-17 09:09

这是三月份的

江老师 解答

2018-08-17 09:10

再弄一个本月的科目余额表，我帮助你检查一下 
就是一级科目余额表就行了

过往云烟 追问

2018-08-17 09:13

所有管理费用明细帐

江老师 解答

2018-08-17 09:16

我说吧，你的管理费用本月数应是62170.62-280，你的利润表中写了62170.62元，多写280元

过往云烟 追问

2018-08-17 09:18

当月实际发生的管理费用280当月抵掉了呀，那我现在做什么分录调整一下呢

江老师 解答

2018-08-17 09:20

你只用将13#凭证贷方的280元，改成借方的-280元，你的管理费用本月数就是（62170.62-280）

过往云烟 追问

2018-08-17 09:33

我报表都报出去了，现在返回去调整有没有题，后期的报表数字又不好对应了，直接在8月做调整分录可以吗？

江老师 解答

2018-08-17 09:43

这个没有调整分录的。只能在8月份管理费用少录入280元，这样处理