！公司6月份做账预付一笔货款，7月底收到对方公司开出的增值税专用发票（发票日期6月28），发票还没有认证，货也还没有入库，7月份要怎么做账？

花中情怀 追问

2018-08-15 11:52

6月对公账户付款后，做凭证是借：预付账款，贷：银行存款，这样是不是做的不对

邹刚得老师 解答

2018-08-15 11:53

你好，付款没有取得发票，是这样做分录的

花中情怀 追问

2018-08-15 11:54

现在收到发票了，接下来就要按上面那条分录吗

邹刚得老师 解答

2018-08-15 11:55

你好，是的，收到发票就做这个分录  借；在途物资 应交税费（待认证进项税额） 贷；预付账款

花中情怀 追问

2018-08-15 11:55

能否做直接入库

邹刚得老师 解答

2018-08-15 11:55

你好，货也还没有入库，根据你这个描述是不可以的

花中情怀 追问

2018-08-15 11:57

实际上货是已卖掉了，只是外账这里还没做入库

邹刚得老师 解答

2018-08-15 11:58

你好，那你需要做入库分录，然后做结转成本分录才是的

花中情怀 追问

2018-08-15 12:05

我用的是畅捷通财务软件，我先在采购管理里面做入库，然后再销售里做销售，再结转销售成本？对吗

花中情怀 追问

2018-08-15 12:07

我们销售是没有开票的，7月的税也上报了，也没有做销售没开票

邹刚得老师 解答

2018-08-15 12:41

你好，步骤是正确的  
销售没有开具发票你需要在系统做销售处理就是了

花中情怀 追问

2018-08-15 13:46

好的，谢谢

邹刚得老师 解答

2018-08-15 13:47

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢