一年的房租可以放入长期摊销费吗？2018.7-2019.6期间的。

欢欢 追问

2018-08-14 16:54

但是有的又说一年以上的费用才能做长期摊销呢，我这没关系吧？付款时做借：长期摊销费用  贷：银行存款   后来每月摊销借：管理费用-长期待摊费用    贷：长期摊销费用   可以吗？

邹老师 解答

2018-08-14 16:55

你好，因为取消了待摊费用，才通过长期待摊费用核算的 
摊销借方是管理费用等科目的房租，而不是 长期待摊费用 这样设置明细的

欢欢 追问

2018-08-14 17:00

但是我以前所有的摊销费用都是放在管理费用-长期待摊费用里面了，有关系吗？

邹老师 解答

2018-08-14 17:01

你好，你需要计入具体的费用明细才是的

欢欢 追问

2018-08-14 17:07

那我之前的可以不管，从现在开始按照正确的做帐吗，就是付款时做帐：借：长期摊销费用    贷：银行存款  每月摊销时 借：管理费用-租赁费  贷：长期摊销费用  可以吗？

邹老师 解答

2018-08-14 17:08

你好，之前的明细有错误，个人建议是调整过来

欢欢 追问

2018-08-14 17:12

那正确的账务处理是刚我发的这个吗，这个要怎么调整啊，我这2年都是这样做帐的呢？还有如果是当年的费用是不是该这样列账啊，付款时借：预付账款  贷：银行存款   然后每月分摊借：管理费用-租赁费  贷：预付账款   是吗？

邹老师 解答

2018-08-14 17:15

你好，你只需要在你之前分录的基础上做这个分录 
借；管理费用——租赁费   贷；管理费用-长期待摊费用

欢欢 追问

2018-08-14 17:20

这个怎么分呢？我这2016年到现在都存在这种情况呢，是统计下2016年至今有多少费用作在管理费用-长期待摊费用里面了吗？如果总共是26000元，那我就本月做帐借：管理费用-租赁费26000   贷：管理费用-长期待摊费用26000  ？？？？

邹老师 解答

2018-08-14 17:27

你好，是的，是这个意思

欢欢 追问

2018-08-14 17:32

如果是10多万呢，那这个月管理费用是不是会太多了？

邹老师 解答

2018-08-14 17:33

你好，也是这样调整 
这样调整并不影响费用，因为是内部调整

欢欢 追问

2018-08-14 17:42

好的，还有一个问题，就是我们公司都是出纳进行付款，所以每次都是从公司转账到出纳私人账户再由他付给供应商，然后我每次都是提借：库存现金  贷：银行存款 ，然后他我再提：借：管理费用  贷：库存现金  我知道这样不对，但是费用太多了，我又一直是这样操作的，那我有必要调整过来吗？该怎么调呢？

邹老师 解答

2018-08-14 17:43

你好，付给出纳个人账户，应当通过其他应收款，而不是库存现金的

欢欢 追问

2018-08-14 17:45

嗯，我以前都做错了，可以调吗？应该咋调呢？

邹老师 解答

2018-08-14 17:46

你好，可以调整 
借；其他应收款       贷；库存现金 
然后付款做这个分录 借；管理费用   贷；其他应收款

欢欢 追问

2018-08-15 10:15

老师，那我之前做的长期待摊费用，包括开办期间的，以前都是做的借：长期摊销费用 贷：银行存款  然后以后每月摊销做的 借：管理费用-摊销费用   贷：长期摊销费用   然后我从这月开始调整，是做借：管理费用-租赁费（或者宣传费等）  贷：长期摊销费用    之前每月摊销错提单的也要调整吧，我这调整可以下个月进行吗？可以按照我上面的来操作吗？

邹老师 解答

2018-08-15 10:16

你好，把之前计入错误的明细调整到正确的明细就可以了