老师，听课的时候听到这一题想到今年2月我们开了一张票压线了，又重新开了一张，然后到3月作废的，我有没有做错啦，是不是应该像图片里说的跨越不能作废要冲红啊

smile 追问

2018-08-14 16:12

当时我也不太懂，也没有做任何账务处理，麻烦老师教一下那我现在要怎么做了，这种情况要交税吗，会涉及到滞纳金吗

邹老师 解答

2018-08-14 16:14

你好，你需要在3月份申报2月份的时候做收入申报，有产生应纳税额就有滞纳金的

smile 追问

2018-08-14 16:17

但是老师我只是压线了，重新开具的发票也要交税吗，而且我后期作废啦，要是我交了，那后期也不好退税给我呀

邹老师 解答

2018-08-14 16:19

你好，重新开具之前需要开具负数发票重新，重新开具月份一正一负刚好抵消的

smile 追问

2018-08-14 16:24

老师。那我具体的账务处理又要怎么做了，之前连记账都没有记

邹老师 解答

2018-08-14 16:27

你好
购进 借；原材料等科目   应交税费（进项税额）   贷；应付账款等科目
冲销，做上面相反分录
根据正确发票      借；原材料等科目   应交税费（进项税额）   贷；应付账款等科目

smile 追问

2018-08-14 16:39

老师，我还想再问一下，你说的跨月无法作废是在开票软件里就不好作废吗，我刚才试了一下，他是说在未操抄卡报税的情况下才好作废

邹老师 解答

2018-08-14 16:41

你好，跨月是无法作废的

smile 追问

2018-08-14 16:44

那老师，要是我的开票软件显示已作废的话，我还要在做你说的一系列处理吗

邹老师 解答

2018-08-14 16:46

你好，不需要，作废了就不需要做分录的 ，也就不存在负数冲销了

smile 追问

2018-08-14 16:50

那我就只要把发票收好了就行了，不需要在做分录了吗，我是之前完全没接触过，刚才听老师讲到我才知道，现阶段脑袋一片浆糊，本来还想按照你说的做分录把发票附在凭证后面，现在不需要了

邹老师 解答

2018-08-14 16:51

你好，是的，作废了就不需要做任何账务处理的

smile 追问

2018-08-14 16:59

谢谢老师，有好多东西我做错也不知道，一直等到听课的时候听到，然后联想到，就一下子蒙了

邹老师 解答

2018-08-14 17:01

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢