购买方，材料已入库发票已抵扣，现需要退，开销售负数发票，该怎么操作

购买方，材料已入库发票已抵扣，现需要退，开销售负数发票，该怎么操作

答： 您是购买方，且专票已经认证抵扣了，您公司只需申请开具红字发票信息表给对方就可以了，不是您公司开具红字发票的。

老师，材料收到，但发票未收到，能不能等到收到发票后再入库？期间有领用的材料，直接做出库后材料暂时为负数等收到发票再抵减可以吗

答： 你好，你要先做材料的暂估入库，借原材料 贷，应付账款――暂估

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

材料入账的时候是发票来了的是直接入原材料-材料，发票没来的入原材料-暂入库材料，发票来了之后暂入库材料冲红，再入原材料-材料。然后出库统一从原材料出库，但是现在出库数量大于原材料-材料的金额了，这个科目出现了负数，但是实际原材料加上暂入库材料的金额是实际材料金额，现在原材料-材料科目暂时的出现负数没有关系吧？

答： 你好，原材料是不能有负数余额的