发现去年有笔应收票据借方还挂在账面上，是以前会计做的，其实票据已经给供应商了，现在要把它消掉，分录怎么写

老师，2019年账目，发现了一张银承背书给供应商失败，供应商没有收到此汇票，现在应收票据又对的上实存数，现在应该怎么调整账目？

答： 你好，你当时分录是怎么做的？借预付账款贷应收票据吗？

供应商欠我们发票，货我们收到了，款也付了，现在对方公司注销了，我们账上还有票没清，这种怎么处理，分录怎么做

答： 你好，转为成本，平往来。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

我们欠供应商6万，用7万的承兑支付了供应商的货款，供应商找补回1万的承兑，这1万的承兑，我应该入应收票据还是应付票据呢？老师

答： 同学你好 这个收到的付出去是应收票据