公司兼营，销售和运输，本月销售留底，运输交增值税，我是不是把留底的税费做转出，借:应交税费——待抵扣进项税额，贷应交税费——应交增值税（进项税额转出）等到下个月再转回来

木木 追问

2018-08-12 14:42

老师留底的税额是上个月留的，这个月也有销项税额，上月留的底还是没用完还要留底，不需要做转出吗？我原先留底的时侯没有做这个应交税费-待抵扣进项税额

王雁鸣老师 解答

2018-08-12 14:46

您好，不需要做转出的。原来您怎么做的呢？

木木 追问

2018-08-12 15:07

老师，我们是新公司，上个月只有销售，这个月才开的运输发票，所以我还没做过

王雁鸣老师 解答

2018-08-12 15:10

您好，那这样的话，留抵没认证的，可以借：销售费用-运输费等科目，应交税费-待认证增值税，贷；现金或者银行存款。