17年的待抵扣可以在18年继续使用么

sfy 追问

2018-08-11 17:01

17年认证了没有抵扣可以在18年用么？我们会计说不能用

邹老师 解答

2018-08-11 17:03

你好，你所指没有抵扣，是没有抵扣完结转以后月份抵扣，还是放弃抵扣了

sfy 追问

2018-08-11 17:21

是17年的进项发票做了待抵扣税额，然后18年可以继续抵扣么？<br>待抵扣税额是认证了没有抵扣还是没认证没抵扣？

邹老师 解答

2018-08-11 20:01

你好，待抵扣是辅导期纳税人当月认证，次月抵扣所使用的科目 
可以继续抵扣，直至抵扣完为止的

sfy 追问

2018-08-12 09:17

2017年的进项发票做了待抵扣，认证了了没有抵扣，到了2018年就不能继续抵扣了吧？还有企业网银年服务费是计入管理费用办公费还是财务费用手续费？

邹老师 解答

2018-08-12 10:32

你好，你2017年的进项是认证了没有抵扣完，结转以后抵扣？还是就放弃了抵扣？ 
企业网银年服务费通过管理费用核算，而不是 财务费用手续费

sfy 追问

2018-08-12 10:58

我问的不是我愿不愿意结转抵扣还是放弃抵扣？我问的是我还有没有资格抵扣？

邹老师 解答

2018-08-12 10:59

你好，如果是认证了没有抵扣完，可以继续抵扣，有抵扣资格 
如果是认证了，但是申报的时候放弃抵扣了，这种情况就不能继续抵扣了