老师，我之前几个月的帐做得有问题，我再回去改，全部一个月一个月反结账有问题吗？

695131001 追问

2018-08-10 08:29

可能错得太多了，调整分录不好调，反结账再重新核实一遍好一点，因为今年才开始建账，一个月最多也是100多张凭证，有些是没有错的，就是有几个肯定是错的，我想再核实一遍，但是反结账，好像折旧费就得删掉再计提是吗？

邹老师 解答

2018-08-10 08:34

你好，你单位是启用了固定资产模块？

695131001 追问

2018-08-10 08:37

是的，不是都有固定资产的吗？

邹老师 解答

2018-08-10 08:38

你好，那得把计提折旧分录删除，然后重新生成折旧凭证的

695131001 追问

2018-08-10 08:39

这个删掉再重新生成应该是没有问题的是吧。

邹老师 解答

2018-08-10 08:40

你好，是的，没有问题的 ，可以把之前删除，然后重新生成的

695131001 追问

2018-08-10 08:46

老师，我再问一个问题，就是，我们公司体系不是很健全，然后我领用原材料都是按他们提供的做的，但是有些原材料库存没有数，因为是今年建账，之前的数量没有入进来，现在有些想领用原材料，但是又没有库存，我怎么做呢？

邹老师 解答

2018-08-10 08:48

你好，是原材料购进了，你们没有做入库分录，导致你账面没有库存?

695131001 追问

2018-08-10 08:51

今年购进的我都入库了，但是有些可能去年购进，因为没有做账，就没有入库，但是生产那边的系统有领料，所以她给我的有些领料是去年她们入库而今年我做账却没有把去年的数量入进去导致领料没有数量。

邹老师 解答

2018-08-10 08:52

你好，那把去年购进没有入账的补入账就是了

695131001 追问

2018-08-10 08:57

补入借原材料，贷方写什么呢，有些都已经付款了，不能贷应付了。

邹老师 解答

2018-08-10 08:57

你好，付款 了就通过银行存款核算

695131001 追问

2018-08-10 09:01

去年没建账，去年购进来就已经付款了，我今年建账的时候没入那些原材料进去，所以导致领料没有数量。

邹老师 解答

2018-08-10 09:03

你好，那就现在补做一笔购进材料分录就是了

695131001 追问

2018-08-10 09:08

补录的贷方我贷记什么科目？

邹老师 解答

2018-08-10 09:08

你好，通过银行存款科目核算

695131001 追问

2018-08-10 09:15

那会跟银行账单对不上的，因为之前已经付款了，我现在补录用银行存款做贷方，就会跟当月的银行账单对不上。

邹老师 解答

2018-08-10 09:17

你好，你之前已经付款但是没有做账（原材料，银行存款都没有入账），你之前银行存款账面比对账单金额是多才是的
这次调整了才是一致的

695131001 追问

2018-08-10 09:26

我建账初期银行存款是去年余额是对的，启用账套之后，去年的数据是不是已经动不了啊？就是期初数据，当时因为原材料弄的一团糟，所以我就按着她们给的做，现在是越做问题越大，昨晚开会我都个老板解释不清楚，好慌。

邹老师 解答

2018-08-10 09:31

你好，你这样建账即使银行存款是对的，但是原材料不对啊，无法满足报表勾稽关系的

695131001 追问

2018-08-10 09:33

那现在怎么办？重新建账吗？

邹老师 解答

2018-08-10 09:41

你好，你可以计算出正确的期初数，然后重新建账

695131001 追问

2018-08-10 09:44

重新建账的话，任务量好多，我还得从1月份做到6月份，下周老板就要开会，我做不完啊。

邹老师 解答

2018-08-10 09:59

你好，问题是你期初数错误，必须是重新建账的
无法通过分录调整期初数的

695131001 追问

2018-08-10 10:34

好难整，期初他们给的都不是正确的，就给个原材料跟银行存款跟实收资本是正确的，其他都不对。我头都大了。

邹老师 解答

2018-08-10 10:35

你好，你还是需要去把之前业务整理清楚，得出正确的期末余额，作为今年年初数才是的