现在有一笔账，借方是应收账款，贷方是主营业务收入，现在想把借方换一个合适的科目，让其不涉及往来，然后下月再冲回来，这个科目可以是什么

曾经曾曾 追问

2018-08-08 16:55

那这样我的银行存款或者现金日记账就不平啦呀，我想要一个能和主营业务收入匹配，不涉及往来，还不影响其他账的科目

蒋飞老师 解答

2018-08-08 16:58

你好！ 
以产品换供应商材料 
借：原材料 
贷：主营业务收入

曾经曾曾 追问

2018-08-08 17:04

但是我们的要求是材料的购买和确认必须要有出入库手续，改成材料我没办法补充相关的手续呀

蒋飞老师 解答

2018-08-08 17:17

你好：自产产品发员工做福利 
借：管理费用-福利费 
贷：主营业务收入

曾经曾曾 追问

2018-08-08 17:24

我提供的是租赁服务，对方现在需要在下个月才能确认往来，而我这个月已经确认了收入挂了应收，所以需要修改一下应收科目，下个月冲回来

蒋飞老师 解答

2018-08-08 17:28

应收账款明细科目填一个其他单位就可以了

曾经曾曾 追问

2018-08-08 17:29

不行呀，那样审计来了我们这里没办法解释，发票名称和应收供应商名称出现这么大错误，肯定不行

蒋飞老师 解答

2018-08-08 17:32

这样，就没有操作的空间了

曾经曾曾 追问

2018-08-08 17:33

好吧，麻烦老师啦，支付太完整也不是好事

蒋飞老师 解答

2018-08-08 17:33

你好！ 
不客气 
加油！