老师，公司内账是账上的钱经常从公户转出到老板私人卡上用，都是走其他应付款核算的，现在资产负债表上其他应付款的余额是借方几十万，怎么理解？要做账务调整吗？

慢半拍 追问

2018-08-07 08:57

老师，是年终的时候要调吗，年终的时候：借；其他应收款 贷；其他应付款吗？？现在的话可以不用调是吗？

邹老师 解答

2018-08-07 08:57

你好，你可以在发现的时候调整，因为其他应付款最好是贷方余额，而不是借方余额

慢半拍 追问

2018-08-07 09:03

老师，做这个分录：借；其他应收款 贷；其他应付款，这样的话，其他应收款也会很多，没有什么影响吗，以后需要调整吗，该怎么做？

邹老师 解答

2018-08-07 09:07

你好，需要按规定收回，才不会导致其他应收款余额很多

慢半拍 追问

2018-08-07 09:14

老师，工作中有没有什么办法可以不收回能冲的？

邹老师 解答

2018-08-07 09:16

你好，可以通过费用报销的方式慢慢减少其他应收款或者做坏账处理