送心意

姜老师

职称高级会计师

2018-08-06 05:26

平时将损益类科目转到本年利润,不是本年利润-未分配利润。年末将本年利润转到利润分配-未分配利润。有净利润时在进行提取法定公积金,公益金和等的提取。你可以去学习中级会计实务的课程。

Mingli.Shao 追问

2018-08-06 07:21

2017年在没计提所得税的情况下利润总额是6000,然后计提了2100元所得税,在2018年1月缴纳的,那此时净利润就是4000元,是将这4000元转到利润分配_未分配里吗?2018年5月份又补交300所得税,这怎么处理呢?谢谢

Mingli.Shao 追问

2018-08-06 10:52

2017年在没计提所得税的情况下利润总额是6000,然后计提了2100元所得税,在2018年1月缴纳的,那此时净利润就是4000元,是将这4000元转到利润分配_未分配里吗?2018年5月份又补交300所得税,这怎么处理呢?谢谢

姜老师 解答

2018-08-06 12:43

6000元利润计提所得税后净利润是3900元,将3900元转到利润分配-未分配利润。补缴的所得税借:利润分配-未分配利润  贷:应交税费-所得税。然后交纳借:应交税费-所得税  贷:银行。

上传图片  
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...