购进了一批材料款，材料款已结清给供应商，现在因为甲方不想要这种材料做项目了，我们库房要退料给供应商，供应商将退回的材料款打回我们公司账户上，还需要做什么处理吗？账务上需要怎么处理呢？借:应付账款 贷:原材料 收到款时，借:银行 待:应付账款 当初收到专票的进项是不是增值税申报要转出来？

购进了一批材料款，材料款已结清给供应商，现在因为甲方不想要这种材料做项目了，我们库房要退料给供应商，供应商将退回的材料款打回我们公司账户上，还需要做什么处理吗？账务上需要怎么处理呢？借:应付账款 贷:原材料 收到款时，借:银行 待:应付账款 当初收到专票的进项是不是增值税申报要转出来？

答： 你好，需要对方给你单位开具负数发票才是的 然后做进项税额负数，而不是转出

公司购入A供应商的材料，分录借；原材料 10000 贷：银行存款 10000，后来因为材料不合适，材料退回，因各种原因无法退款，双方协商，将材料退回供应商处7折对外销售，销售了5000元，供应商付3500元给我司，应该如何处理账务？

答： 借；应收账款 贷；原材料 借；应收账款 贷；其他业务收入 应交税费 借；其他业务成本 贷；原材料

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师，进口一批材料由于质量问题，需要退货，但是进口的货物的款我们已经付完，材料不需要我们给供应商退回，我们给供应商开具形式发票，供应商把款给我们，那么我要怎么做账呢

答： 你好 不好意思 我接手错了 进出口业务没有处理过 ，你可以重新提问