老师们好，其他应付款可以调到其他科目吗？我们其他应付款金额太大，有的是法人自己的款，有的是向个人借款都挂在其他应付款中，无法冲销。能调到其他科目吗？要些什么要求？谢谢

杏子 追问

2018-07-31 09:55

有两笔是股东自己的款，然后是无法现在还，我可以挂其他科目吗

邹老师 解答

2018-07-31 09:58

你好，可以挂账其他应付款的

杏子 追问

2018-07-31 10:12

其他应付款长期挂账有影响吗

邹老师 解答

2018-07-31 10:13

你好，如果注销的时候还挂账，如果无法支付，就想要转为营业外收入，可能会需要补交企业所得税的

杏子 追问

2018-07-31 10:15

那到没有，只是一直挂账，年底冲销不了

邹老师 解答

2018-07-31 10:17

你好，年底有余额也是正常的

杏子 追问

2018-07-31 10:31

好，谢谢老师，还有一个问题，我们有些客户的款，我做的预收账款，到后面又不开发票了，我要做无票收入，以什么为原始凭证？如果是跨月的送货单可以吗？

邹老师 解答

2018-07-31 10:34

你好，以送货单或出库单作为收入分录附件

杏子 追问

2018-07-31 10:35

如果没有出库单呢？还有就是如果有送货单跨月的行吗？

杏子 追问

2018-07-31 10:37

还有一个问题，我们股东投资的款和股东比例不一致有问题吗？

邹老师 解答

2018-07-31 10:38

你好，需要附上出库单或送货单作为无票收入附件的
是投资款超过了应当出资金额 ？

杏子 追问

2018-07-31 10:41

股东比例是三个30%,一个10%，但投资款是，81万，1万，918万，0万，注册资金为1000万

杏子 追问

2018-07-31 10:42

无票收入的送货单，比如我这个月做收入，但送货单是前几个月的可以吗

邹老师 解答

2018-07-31 10:43

你好，实际投资金额超过应当出资金额，超过部分计入资本公积
没有交足出资的股东需要在规定期限之前缴纳

杏子 追问

2018-07-31 10:48

怎么做分录？还有几笔挂账在其他应付款中

邹老师 解答

2018-07-31 10:49

你好 借；银行存款   贷；实收资本   资本公积

杏子 追问

2018-07-31 10:49

无票收入的送货单是前几个月的日期可以吗

邹老师 解答

2018-07-31 10:50

你好，最好是当月的，如果是以前月份的，可能会被税局认为没有及时转为收入的

杏子 追问

2018-07-31 10:52

资本公积需要主要什么吗？一直挂，对其他有什么影响？

邹老师 解答

2018-07-31 10:59

你好，这个是可以挂账，没有什么影响的

杏子 追问

2018-07-31 11:07

实收资本一般什么时间内到位？

邹老师 解答

2018-07-31 11:08

你好，在公司章程约定的最后期限之前交足就是

杏子 追问

2018-07-31 11:08

原来多投的款可以调账到资本公积吗？

邹老师 解答

2018-07-31 11:09

你好，投资款超过应当出资部分，是计入资本公积的